Вопрос: Распространяются ли гарантии системы обязательного страхования вкладов на ИП, разместивших для осуществления предпринимательской деятельности денежные средства на счетах эскроу, открытых для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества или для расчетов по договорам участия в долевом строительстве?
Ответ: Индивидуальный предприниматель, разместивший денежные средства на счете эскроу, открытом для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества или для расчетов по договорам участия в долевом строительстве, в случае наступления в отношении банка — участника системы страхования вкладов страхового случая вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам в размере 100% суммы, находящейся на данном счете эскроу на момент наступления страхового случая, но не более 10 млн руб.
Обоснование: Статьями 12.1 и 12.2 Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (далее — Закон N 177-ФЗ) (в соответствии с новой редакцией Закона N 177-ФЗ, вступающей в силу с 01.10.2020, особенности страхования денежных средств, размещенных на счетах эскроу, открытых для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества или для расчетов по договору участия в долевом строительстве, будут регулироваться соответственно ст. ст. 13.1 и 13.2) установлены особенности страхования денежных средств, размещенных на счетах эскроу, открытых физическими лицами для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества или для расчетов по договору участия в долевом строительстве в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 N 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации».
При наступлении страхового случая право на получение страхового возмещения имеет физическое лицо, являющееся депонентом, либо при возникновении предусмотренных договором счета эскроу оснований для передачи денежных средств бенефициару — физическое лицо, являющееся бенефициаром по договору счета эскроу. Указанные физические лица имеют все права вкладчика, предусмотренные гл. 2 Закона N 177-ФЗ (ч. 2 ст. 12.1 и ст. 12.2 Закона N 177-ФЗ).
В силу ст. 23 Гражданского кодекса РФ под индивидуальным предпринимателем понимается зарегистрированный в установленном порядке гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
Анализ положений Закона N 177-ФЗ позволяет установить, что в целом законодатель не проводит существенной разницы между понятиями «гражданин», «физическое лицо» и «индивидуальный предприниматель» (см. к примеру, п. 4 ст. 2, ч. 4 ст. 7, ч. 3 ст. 9, п. 2 ч. 4 ст. 10 и др.), объединяя указанные категории термином «вкладчик» (п. 4 ст. 2) и обеспечивая их одинаковым набором гарантий и прав.
Обособление индивидуальных предпринимателей осуществляется законодателем только в единственном случае, требующем дополнительной регламентации, призванной обеспечить правовые гарантии и требования, вытекающие из правового статуса индивидуального предпринимателя как специального субъекта экономической деятельности. В частности, ч. 11.1 ст. 12 Закона N 177-ФЗ выплата возмещения по вкладам (счетам) индивидуальных предпринимателей, открытым для осуществления предпринимательской деятельности, ограничена безналичной формой расчетов и осуществляется путем перечисления Агентством по страхованию вкладов денежных средств на указанный таким индивидуальным предпринимателем (его представителем) банковский счет, открытый в банке или иной кредитной организации для осуществления предпринимательской деятельности. Данное положение в полной мере соответствует общим положениям гражданского законодательства о расчетах, определяющим, что расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке (п. 2 ст. 861 ГК РФ).
Таким образом, представляется, что индивидуальный предприниматель как участник системы страхования вкладов (п. 1 ст. 4 Закона N 177-ФЗ) может рассматриваться в качестве гражданина или физического лица и нести тот же объем прав и гарантий, за исключением случаев, прямо указанных в Законе N 177-ФЗ.
Конституционный Суд РФ в Определении от 13.05.2019 N 1200-О разъяснил, что в связи с принятием Федерального закона от 28.12.2013 N 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» с 01.01.2014 страховая защита распространена и на денежные средства, размещенные на расчетных счетах индивидуальных предпринимателей, открытых ими для целей осуществления предпринимательской деятельности. Тем самым Законом N 177-ФЗ с указанного момента предоставлена дополнительная гарантия в виде обязательного страхования банковских вкладов в отношении более широкого круга лиц (вкладчиков — индивидуальных предпринимателей).
Согласно ч. 1 ст. 1 Федерального закона N 214-ФЗ в правоотношения, связанные с привлечением для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости денежных средств, вступают как юридические лица, так и граждане (физические лица).
Кроме того, п. 2.8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» допускается открытие индивидуальным предпринимателям счетов эскроу, в том числе для осуществления предусмотренных законодательством операций соответствующего вида.
В силу изложенного полагаем, что гарантии системы страхования вкладов в полной мере распространяются на денежные средства индивидуальных предпринимателей, размещенные на счетах эскроу, открытых ими в связи с осуществлением предпринимательской деятельности для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимости или для расчетов по договорам участия в долевом строительстве.
