Что такое государственный реестр микрофинансовых организаций и как в него вносятся сведения?
Государственный реестр микрофинансовых организаций представляет собой информационный ресурс, который ведет Банк России на своем сайте. Наличие в нем информации об организации дает ей право заниматься микрофинансовой деятельностью. Сведения в данный реестр вносятся на основании заявления микрофинансовой организации с приложением необходимых документов.
Юридическое лицо приобретает статус микрофинансовой организации со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций и утрачивает статус микрофинансовой организации со дня исключения указанных сведений из этого реестра (ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее — Закон N 151-ФЗ)). Видами микрофинансовых организаций являются микрофинансовые и микрокредитные компании (п. п. 2 — 2.2 ч. 1 ст. 2 Закона N 151-ФЗ).
Понятие государственного реестра микрофинансовых организаций
Государственный реестр микрофинансовых организаций представляет собой размещенную на сайте Банка России совокупность идентификационных данных и сведений о зарегистрированных микрофинансовых организациях, их учредителях и органах управления (п. п. 1.2 — 1.3 Указания Банка России от 28.03.2016 N 3984-У (далее — Указание N 3984-У)).
В реестр вносятся сведения о микрофинансовых компаниях и микрокредитных компаниях (ч. 3 ст. 4 Закона N 151-ФЗ).
Сведения из указанного реестра являются открытыми и общедоступными (ч. 5 ст. 4 Закона N 151-ФЗ).
Юридическое лицо приобретает статус микрофинансовой организации со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций и утрачивает статус микрофинансовой организации со дня исключения указанных сведений из этого реестра (ч. 2 ст. 5 Закона N 151-ФЗ).
Без внесения в реестр, то есть без приобретения статуса микрофинансовой организации, организация не вправе привлекать денежные средства граждан и организаций и выдавать им микрозаймы, а также рекламировать подобную деятельность (ч. 1 ст. 5 Закона N 151-ФЗ, ч. 14 ст. 28 Федерального закона от 13.03.2006 N 38-ФЗ «О рекламе»).
Обратите внимание! Реклама деятельности по предоставлению микрозаймов лицом, сведения о котором не включены в реестр, может повлечь привлечение рекламодателя к административной ответственности по ч. 1 ст. 14.3 КоАП РФ (ч. 6 ст. 38 Федерального закона N 38-ФЗ).
Организации, за исключением организаций, сведения о которых включены в указанный реестр, и организаций, создаваемых для осуществления микрофинансовой деятельности и приобретения статуса микрофинансовой организации, не вправе в своем наименовании использовать словосочетания «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания» либо иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление микрофинансовой деятельности (ч. 15 ст. 5 Закона N 151-ФЗ).
Обратите внимание! Незаконное использование в наименовании словосочетания «микрофинансовая организация» может повлечь административную ответственность по ч. 1 ст. 15.26.1 КоАП РФ.
Внесение сведений в реестр микрофинансовых организаций
Для внесения сведений в государственный реестр микрофинансовых организаций заявитель представляет в Банк России (ч. 4 ст. 5 Закона N 151-ФЗ, гл. 2 Указания N 3984-У):
заявление по форме, приведенной в Приложении 1 к Указанию N 3984-У;
копии учредительных документов юридического лица;
копии решения об избрании (о назначении) должностных лиц, указанных в ч. 1 ст. 4.1-1 Закона N 151-ФЗ;
сведения об учредителях (участниках, акционерах) по форме, приведенной в Приложении 2 к Указанию N 3984-У;
документы, подтверждающие соответствие органов управления микрофинансовой организации, а также учредителей (участников, акционеров) установленным требованиям;
копии правил внутреннего контроля;
документы, подтверждающие наличие собственных средств (капитала) в установленном размере. Представляется справка по форме, приведенной в Приложении 3 к Указанию N 3984-У, с приложением документов, подтверждающих изложенные в ней сведения, в том числе копий документов об активах, принимаемых к расчету собственных средств (капитала), копий бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах за период, предшествующий дате подачи документов, составленных на определенную дату;
для микрофинансовых компаний справка о подтверждении источников происхождения средств по форме, приведенной в Приложении 4 к Указанию N 3984-У, с приложением документов, подтверждающих источники происхождения средств, внесенных в уставный капитал, в частности налоговых деклараций по НДФЛ и справок о доходах физических лиц;
иные необходимые документы и сведения.
Обратите внимание! За внесение сведений в государственный реестр микрофинансовых организаций заявитель уплачивает госпошлину в размере 1 500 руб. (ч. 6 ст. 4 Закона N 151-ФЗ, пп. 4.1 п. 1 ст. 333.33 НК РФ).
Сведения о микрофинансовой организации Банк России вносит в реестр в течение 30 рабочих дней с момента получения указанных документов и не позднее 5 рабочих дней со дня принятия им соответствующего решения (ч. 4, 12 ст. 5 Закона N 151-ФЗ).
Законом предусмотрен перечень обстоятельств, которые влекут отказ от внесения сведений в реестр (ст. 6 Закона N 151-ФЗ).
В случае принятия положительного решения заявителю направляется уведомление о внесении сведений в реестр, а также свидетельство по форме, приведенной в Приложении 5 к Указанию N 3984-У. В случае принятия отрицательного решения заявителю направляется уведомление об отказе во внесении сведений в реестр (ч. 12 — 13 ст. 5 Закона N 151-ФЗ, п. 2.8 Указания N 3984-У).
Микрофинансовая организация обязана информировать Банк России в течение 30 календарных дней об изменениях адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица, об изменениях, внесенных в учредительные документы. Для этого необходимо представить заявление о внесении изменений в сведения о микрофинансовой организации, содержащиеся в государственном реестре микрофинансовых организаций (Приложение 6 к Указанию N 3984-У), а также копии документов, подтверждающих такие изменения. Об изменениях сведений об адресе сайта в сети Интернет и об адресе электронной почты нужно сообщить в течение трех рабочих дней посредством представления указанного заявления. В случае изменения сведений о лицах, указанных в ч. 1 ст. 4.3 Закона N 151-ФЗ, микрокредитная компания представляет вышеуказанное заявление и подтверждающие документы, в частности копии паспортов, копии документов, подтверждающих право распоряжения более 10% акций (долей) микрокредитной компании, составляющих ее уставный капитал (ч. 17 ст. 5 Закона N 151-ФЗ, п. 2.9 Указания N 3984-У, Информация Банка России).
Также законом предусмотрен перечень оснований для исключения микрофинансовой организации из реестра (ст. 7 Закона N 151-ФЗ).
Следует учесть, что микрокредитные компании, не являющиеся некоммерческими организациями, не позднее 15 рабочих дней со дня внесения Банком России сведений о них в государственный реестр микрофинансовых организаций обязаны раскрывать в информационно-телекоммуникационной сети Интернет информацию о структуре и составе своих акционеров (участников), в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся указанные микрокредитные компании (Указание Банка России от 29.05.2020 N 5470-У).
