Вопрос: Банк заключил с клиентом — юридическим лицом кредитный договор, который был обеспечен субсидиарным поручительством. Также банк имел право безакцептного списания денежных средств со счета, открытого клиентом в банке.
Произошел случай неисполнения обязательств. Банк предъявил требования к должнику, а затем, не получив денежных средств от клиента, — к субсидиарному поручителю. Правомерно ли требование банка к поручителю, если на денежных счетах клиента были денежные средства?
Ответ: Банк в случае неисполнения клиентом обязательств по кредитному договору должен вначале списать в бесспорном порядке денежные средства со счета клиента-должника. Только после этого банк имеет право предъявлять требования к субсидиарному поручителю.
Обоснование: Согласно ст. 819 Гражданского кодекса РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Как устанавливает ст. 361 ГК РФ, по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.
При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя (ст. 363 ГК РФ).
В соответствии со ст. 399 ГК РФ до предъявления требований к лицу, которое в соответствии с законом, иными правовыми актами или условиями обязательства несет ответственность дополнительно к ответственности другого лица, являющегося основным должником (субсидиарную ответственность), кредитор должен предъявить требование к основному должнику.
Если основной должник отказался удовлетворить требование кредитора или кредитор не получил от него в разумный срок ответ на предъявленное требование, это требование может быть предъявлено лицу, несущему субсидиарную ответственность.
Кредитор не вправе требовать удовлетворения своего требования к основному должнику от лица, несущего субсидиарную ответственность, если это требование может быть удовлетворено путем зачета встречного требования к основному должнику либо бесспорного взыскания средств с основного должника.
В данном случае у банка была возможность в бесспорном порядке списать денежные средства со счета клиента-должника. Поэтому до списания всех денежных средств со счета клиента банк не вправе предъявлять требования к субсидиарному поручителю.
Этот подход подтверждается и формулировками судебных решений (например, в Постановлениях Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 13.07.2016 N Ф01-2341/2016 по делу N А43-18091/2015 или Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.03.2017 N 20АП-836/2017 по делу N А54-5841/2016).
А.Ю. Буркова
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению
27.06.2017
