Вопрос: Нужно ли организации розничной торговли ювелирными изделиями, имеющей карту спецучета в пробирной палате, становиться на учет в Росфинмониторинге и представлять туда какую-либо отчетность?
Ответ: Организации, осуществляющей розничную продажу ювелирных изделий, не нужно становиться на учет в Росфинмониторинге, но необходимо сообщать в Росфинмониторинг о совершении сделки купли-продажи драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на сумму 600 тыс. руб. и более.
Обоснование: Согласно п. 9 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон N 115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, подлежат постановке на учет в Росфинмониторинге в порядке, устанавливаемом Правительством РФ.
В соответствии с п. 2 Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 27.01.2014 N 58, постановке на учет в территориальном органе подлежат следующие организации и индивидуальные предприниматели:
а) лизинговые компании;
в) операторы по приему платежей;
г) организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
д) индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
е) коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.
Согласно п. 2 Правил ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (утв. Постановлением Правительства РФ от 01.10.2015 N 1052), постановке на специальный учет подлежат юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, за исключением некоторых субъектов.
В соответствии с п. 4 указанных Правил постановку на специальный учет осуществляет федеральное казенное учреждение «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации».
Согласно ст. 5 Федерального закона N 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом, относятся организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
При этом согласно пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ сделки купли-продажи драгоценных металлов на сумму 600 тыс. руб. и более являются объектом финансового контроля.
В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона N 115-ФЗ организация обязана представить сведения в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.
На основании ч. 2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях действия (бездействие), повлекшие непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 тыс. до 50 тыс. руб., на юридических лиц — от 200 тыс. до 400 тыс. руб. или административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.
Таким образом, организации, осуществляющей розничную продажу ювелирных изделий, не нужно становиться на учет в Росфинмониторинг, но необходимо сообщать в Росфинмониторинге о совершении сделки купли-продажи драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий на сумму 600 тыс. руб. и более.
Согласно п. 2.1 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 N 110, информация, указанная в п. п. 1.4, 1.5 и 1.6 настоящей Инструкции, предоставляется в Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений (далее — ФЭС, сообщение), сформированных в соответствии со структурами, предусмотренными настоящей Инструкцией (в том числе об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю (п. 1.4)).
В соответствии с п. п. 2.2 — 2.3 вышеуказанной Инструкции подготовка ФЭС осуществляется организациями, индивидуальными предпринимателями, лицами с помощью интерактивных форм, размещенных в личном кабинете организации, индивидуального предпринимателя, лица на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети Интернет по адресу: www.fedsfm.ru.
Кроме того, подготовка ФЭС также может осуществляться с помощью автоматизированного комплекса программных средств по вводу, обработке и передаче информации, предоставляемого Росфинмониторингом, а также с помощью иного программного обеспечения, разработанного с учетом структур, приведенных в приложениях к настоящей Инструкции, и форматов, утвержденных Росфинмониторингом.
Региональный информационный центр
28.06.2018
