Вопрос: Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг не должным образом проводил контроль над депозитарной деятельностью. Банк России нашел это правонарушение и аннулировал у контролера квалификационный сертификат не только на осуществление депозитарной деятельности, но и на осуществление брокерской/дилерской деятельности.
Правомерно ли такое аннулирование, если нарушение было допущено только при контроле над депозитарной деятельностью?
Ответ: Банк России имеет право в каждом конкретном случае решать, должны ли аннулироваться все квалификационные аттестаты или только один из них.
Обоснование: Согласно ст. 44 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (ред. от 03.08.2018) Банк России вправе аннулировать квалификационные аттестаты физических лиц в случае неоднократного или грубого нарушения ими законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.
Возможность аннулирования квалификационных аттестатов предусмотрена также Положением о специалистах финансового рынка, утвержденным Приказом ФСФР России от 28.01.2010 N 10-4/пз-н.
Нормы действующего законодательства не объясняют, в каких случаях должны аннулироваться один квалификационный аттестат или все квалификационные аттестаты.
Судебная практика признает, что аннулироваться могут все квалификационные аттестаты, хотя и было нарушение только в одной сфере деятельности профессионального участника.
Так, в Постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 16.08.2018 N 09АП-33357/2018 по делу N А40-21171/18 было указано, что аннулирование у аттестованного лица всех имеющихся у него квалификационных аттестатов в связи с выявлением в его действиях (бездействии) неоднократных нарушений законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, свидетельствующих о недобросовестном поведении аттестованного лица на финансовом рынке, осуществляется в том числе в целях предупреждения совершения указанным лицом в дальнейшем нарушений требований законодательства на финансовых рынках и обеспечения стабильности и устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, а также для защиты прав и законных интересов широкого круга лиц, в частности потребителей финансовых услуг.
Данная позиция поддержана и в Постановлении Арбитражного суда Московского округа от 24.01.2018 N Ф05-20865/2017 по делу N А40-54590/17-92-342.
А.Ю. Буркова
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению
07.11.2018
