Вопрос: Существуют ли ограничения по сумме займа между коммерческими организациями?
Ответ: Существует ограничение для коммерческих организаций в суммах выдаваемых займов наличными денежными средствами в размере свыше 100 тыс. руб.
Обоснование: Договор займа регулируется гл. 42 ГК РФ. В соответствии со ст. 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (заимодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.
Размер суммы займа устанавливается сторонами договора самостоятельно и не ограничивается нормами ГК РФ.
Однако когда сторонами договора займа являются юридические лица или индивидуальные предприниматели и расчеты предполагается производить наличными денежными средствами, действует ограничение в размере 100 тыс. руб., установленное Указанием Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов». Следует отметить, что нарушение данного ограничения предусматривает административную ответственность (ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ).
Кроме того, в соответствии с требованиями абз. 8 пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон N 115-ФЗ) обязательному контролю подлежат операции по предоставлению или получению беспроцентных займов на сумму, равную или свыше 600 тыс. руб.
Сведения по такой операции банк представляет в Росфинмониторинг (п. 4 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ; п. 1 Порядка, утвержденного Указанием Банка России от 17.10.2018 N 4936-У).
Следует отметить, что в период с 15 июля по 15 октября 2019 г. сохранится возможность представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в порядке, аналогичном ранее определенному Положением Банка России N 321-П (Информационное письмо Банка России от 12.07.2019 N ИН-014-12/63).
Таким образом, в случае заключения беспроцентного займа на сумму не менее 600 тыс. руб. данная сделка будет контролироваться со стороны банка и Росфинмониторинга.
Подготовлено на основе материала
Региональный информационный центр
02.09.2019
