Вопрос: Обязан ли банк исполнить требование по взысканию согласно исполнительным документам/постановлениям судебного пристава-исполнителя денежных средств в иностранной валюте, находящихся на транзитных валютных счетах должника?
Ответ: Требования по взысканию по исполнительным документам/постановлениям судебного пристава-исполнителя денежных средств в иностранной валюте, представленные в банк, не распространяются на транзитные валютные счета резидента.
Обоснование: Порядок открытия транзитных валютных счетов резидентам закреплен Инструкцией Банка России от 30.03.2004 N 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» (далее — Инструкция N 111-И). Согласно п. 2.1 Инструкции N 111-И транзитные счета для резидента уполномоченным банком открываются для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов и в целях учета валютных операций, в том числе при осуществлении обязательной продажи части валютной выручки. При этом каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.
Согласно ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее — Федеральный закон N 229-ФЗ) все законные требования судебного пристава-исполнителя обязательны для всех государственных органов, органов местного самоуправления, граждан и организаций и подлежат неукоснительному выполнению на всей территории Российской Федерации. Частью 3 ст. 69 Федерального закона N 229-ФЗ закреплено, что взыскание на имущество должника по исполнительным документам обращается в первую очередь на его денежные средства в рублях и иностранной валюте и иные ценности, в том числе находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях, за исключением денежных средств должника, находящихся на залоговом, номинальном, торговом и (или) клиринговом счетах. Взыскание на денежные средства должника в иностранной валюте обращается при отсутствии или недостаточности у него денежных средств в рублях. Порядок взыскания установлен ст. 70 Федерального закона N 229-ФЗ. При этом ч. 5 данной статьи закреплена обязанность коммерческого банка по незамедлительному исполнению содержащихся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требований о взыскании денежных средств со всех имеющихся счетов резидента.
При этом п. 2.3 Инструкции N 111-И закреплены случаи списания иностранной валюты с транзитных счетов:
1) для осуществления продажи иностранной валюты, включая обязательную продажу части валютной выручки;
2) для зачисления на текущий валютный счет резидента в этом уполномоченном банке или на текущий валютный счет этого резидента (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет), открытый в другом уполномоченном банке;
3) для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента денежных средств;
4) для зачисления поступлений иностранной валюты, не подлежащих зачислению на текущий валютный счет резидента, на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте, открытый в этом уполномоченном банке в соответствии с нормативным правовым актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов.
Таким образом, несмотря на тот факт, что уполномоченный банк в случае поступления требования по исполнительным документам/постановлениям судебного пристава-исполнителя по взысканию обязан осуществить взыскание со счетов резидента, случаи списания иностранной валюты с транзитных валютных счетов ограничены актами органов валютного законодательства.
А.М.Мотохин
Подразделение центрального подчинения
Центр сопровождения
клиентских операций «Ясная Поляна»
ПАО «Сбербанк»
10.12.2015
